Общий порядок подготовки годовой отчетности по форме 2-НДФЛ в «1С:ЗУП 8»

2-НДФЛ является обязательной формой отчетности, сдавать которую нужно каждый год. В отличие от 6-НДФЛ, предполагающей предоставления финансовых сведений по организации в целом, в 2-НДФЛ они предоставляются по каждому работнику. Поскольку сдавать отчетность по форме 2-НДФЛ сотрудникам бухгалтерской службы нужно лишь раз в году, некоторые аспекты выполнения этой процедуры к концу года могут забыться, поэтому будет совсем нелишним их напомнить, что мы и сделаем в данной статье.  На помощь нам придет программа «1С:ЗУП 8».

Формирование годового отчета 2-НДФЛ в программе

1. Для создания справки на рабочем столе приложения переходим на вкладку «Налоги».
2. Выбираем «Справку 2-НДФЛ для передачи в ИФНС».
3. Приступаем к формированию нового документа
4. Теперь нужно выбрать налоговый период – год.
5. Далее заполняем поле «Организация».
6. Не забываем указать ответственного и вид справок, а именно «Ежегодную отчетность».

Важно:

Если у компании есть обособленные подразделения, и весь год НДФЛ считался в разрезе различных ОКТМО-кодов, то для каждого кода придется формировать отдельный отчет. В этом случае необходимо будет каждый раз подставлять нужный ОКТМО.

1. Выбираем требуемый код ОКТМО.
2. Дальше нужно нажать «Заполнить», выбрав «Физ. лицами, получавшими доходы».

Данные будут внесены в справку автоматически. В находящейся слева таблице будут отражены сотрудники. Стоит выделить любого из них, как во всех остальных таблицах появится информация о полученных им доходах, произведенных вычетах и начисленном налоге.

Проверка данных

Проще всего все данные можно проверить следующим образом: вывести реестр справок на печать и произвести сверку общей суммы начисленной заработной платы и НДФЛ с отчетом, называющимся «Свод начисленной зарплаты». Во время проведения сверки нужно помнить о том, что в данных могут присутствовать начисления, не облагаемые НДФЛ.

Также необходимо обратить внимание на тот факт, что в сформированной справке отражены 3 суммы налога:

• исчисленный,
• удержанный,
• перечисленный.

В большинстве случаев они совпадают, хотя иногда суммы могут отличаться, но это далеко не всегда свидетельствует о допущенной специалистом ошибке. Для этого могут быть определенные причины, но это уже тема отдельного разговора.

Когда все суммы будут проверены и все сойдется (либо суммы будут проверены, найдены и исправлены ошибки, форма заново заполнена и новая сверка даст положительный результат), можно будет уже нажать кнопку, называющуюся «Записать файлы на диск», которую можно увидеть также внизу формы.

Программа сама проверит корректность личных данных работников, включая паспортные. При обнаружении ошибок их можно будет откорректировать на вкладке личных данных. Правда, это удобнее сделать прямо в справочнике физлиц, а на вкладке личных данных нажать на кнопку с надписью «Обновить». Если поступить по первому варианту, одни и те же исправления нужно будет вносить каждый раз во время создания отчетов.

Если в личных данных не будет найдено ошибок, программное приложение предложит пользователю выбрать каталог, куда нужно будет записать файл, содержащий 2-НДФЛ справки. Также его возможно загрузить и в другие программы, чтобы отправить в ФНС. Если компания пользуется удобным сервисом «1С-Отчетность», справки можно будет отправить прямо из программы.

Процесс формирования годовой отчетности по форме 2-НДФЛ сам по себе несложен, но, как и все остальные бухгалтерские операции, требует аккуратности и внимательного заполнения всех необходимых данных.