В программе "1С:Бухгалтерия 8" можно отразить расчеты по договору с использованием аккредитива у заказчика и исполнителя работ.
Учет расчетов по покрытому (депонированному) аккредитиву у заказчика работ
Открытие специального счета в банке для расчетов по аккредитиву (Справочник "Организации". Раздел: Главное – Организации)
Выберите в списке и откройте карточку организации, на которую был открыт счет аккредитива. Перейдите по ссылке Банковские счета по кнопке Создать откройте форму Банковский счет и заполните ее. Кнопка Записать и закрыть.
Оплачена комиссия банку за открытие счета аккредитива (Документ "Списание с расчетного счета". Раздел Банк и касса – Банковские выписки)
1. Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный через "Клиент-банк" документ. Выберите Вид операции – "Комиссия банку".
2. В поле Получатель выберите банк, в котором открыт аккредитив. В поле Сумма укажите сумму списанной банковской комиссии. В поле Статья расходов выберите статью движения денежных средств – "Расходы на услуги банков" с видом движения "Прочие платежи по текущим операциям".
3. Установите флажок Подтверждено выпиской банка. Кнопка Провести и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
Перечисление средств на аккредитивный счет в банке для оплаты договора. Переведены денежные средства на счет аккредитива (Документ "Списание с расчетного счета". Раздел Банк и касса – Банковские выписки)
1. Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный через "Клиент-банк" документ. Выберите Вид операции – "Перевод на другой счет организации".
2. В поле Счет учета укажите счет для расчетов в валюте РФ. В поле Банковский счет укажите расчетный счет, с которого списаны денежные средства. В поле Сумма укажите сумму, подлежащую зачислению на счет аккредитива. В поле Счет получателя выберите счета аккредитива. В поле Счет дебета укажите счет бухгалтерского учета аккредитива. В поле Статья расходов выберите предопределенную статью движения денежных средств – "Внутреннее перемещение денежных средств".
3. Установите флажок Подтверждено выпиской банка. Кнопка Провести и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
Учет затрат на выполнение ремонтных работ. Отражены расходы на выполнение ремонтных работ. Учтен входной НДС (Документ "Поступление (акт, накладная, УПД)" с видом операции "Услуги (акт, УПД)". Раздел: Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД))
1. Кнопка Поступление, вид операции Услуги. Заполните документ. Укажите контрагента, договор, проверьте счета учета и сроки расчетов по ссылке в поле "Расчеты".
2. Табличную часть документа заполните по кнопке Добавить. В колонке Номенклатура в подстроке 1 выберите полученную услугу из одноименного справочника или просто укажите текстовое наименование услуги в подстроке 2. Заполните остальные колонки. В колонке Счета учета по ссылке перейдите в одноименную форму и выберите счета учета затрат для бухгалтерского и налогового учета и аналитику к ним.
3. Кнопка Провести. Посмотрите результат проведения документа.
Входной НДС принят к вычету (Документ "Счет-фактура полученный")
1. Если получен счет-фактура в документе поступления заполните поля Счет-фактура № и от, затем нажмите кнопку Зарегистрировать или просто проведите документ поступления. Автоматически будет создан документ Счет-фактура полученный, поля документа будут заполнены данными из документа-основания, а в форме документа-основания появится ссылка на созданный документ. По ссылке откройте документ Счет-фактура полученный. Проверьте заполнение полей документа и установленный флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. Если флажок снять, то вычет отражается регламентным документом Формирование записей книги покупок. Если по организации ведется раздельный учет НДС, то флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения в документе скрыт, а все вычеты отражаются только регламентным документом Формирование записей книги покупок.
2. Если в качестве первичного документа и счета-фактуры получен УПД со статусом "1" в документе поступления под табличной частью установите переключатель УПД в положение "Включено". В полях Накладная, УПД № и от укажите номер полученного от поставщика документа. При проведении документа поступления автоматически будет создан документ Счет-фактура полученный, поля документа будут заполнены данными из документа-основания. По ссылке в поле УПД откройте форму с настройками, перейдите в документ Счет-фактура полученный можно по ссылке Все реквизиты.
3. Посмотрите результат проведения документа.
Перечисление контрагенту денежных средств за счет аккредитива. Погашена задолженность контрагенту со счета аккредитива (Документ "Списание с расчетного счета". Раздел Банк и касса – Банковские выписки)
1. Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный через "Клиент-банк" документ. Выберите Вид операции – "Оплата поставщику".
2. Заполните заполнение полей документа в поле Счет учета укажите счет бухгалтерского учета расчетов в рамках аккредитива, в поле Банковский счет выберите счет аккредитива, с которого списаны денежные средства, в поле Сумма укажите сумму, подлежащую перечислению контрагенту за счет аккредитива. В поле Статья расходов выберите статью движения денежных средств с видом движения "Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов".
3. Установите флажок Подтверждено выпиской банка. Кнопка Провести и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
Возврат неиспользованных средств аккредитива. Возвращены денежные средства на расчетный счет со счета аккредитива (Документ "Списание с расчетного счета". Раздел Банк и касса – Банковские выписки)
1. Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный через "Клиент-банк" документ. Выберите Вид операции – "Перевод на другой счет организации".
2. В поле Счет учета укажите счет бухгалтерского учета аккредитива. В поле Банковский счет выберите счет аккредитива. В поле Сумма укажите сумму, подлежащую возврату с аккредитива на расчетный счет. В поле Счет получателя выберите расчетный счет, на который зачислены денежные средства. В поле Счет дебета укажите счет для расчетов в валюте РФ. В поле Статья расходов выберите предопределенную статью движения денежных средств – "Внутреннее перемещение денежных средств".
3. Установите флажок Подтверждено выпиской банка. Кнопка Провести. Посмотрите результат проведения документа.