В программе "1С:Бухгалтерия 8" можно отразить расчеты по договору с использованием аккредитива у заказчика и исполнителя работ.
Учет аккредитива у исполнителя работ
Открытие аккредитива. Отражено открытие аккредитива (Документ "Операция". Раздел: Операции – Операции, введенные вручную)
1. Кнопка Создать, вид документа Операция.
2. Заполните табличную часть по кнопке Добавить. В колонке Дебет укажите счет 008.01 "Обеспечения обязательств и платежей полученные" и аналитику к нему. Субконто 1 – выберите из справочника Контрагенты банк-эмитент аккредитива, субконто 2 – по ссылке "Показать все" откройте справочник Договоры и выберите элемент, соответствующий уведомлению об открытии аккредитива банком. В колонке Сумма укажите сумму согласованного в договоре с заказчиком аккредитива
3. Кнопка Записать и закрыть.
Учет выручки по принятым заказчиком работам. Учтена выручка от выполненных ремонтных работ. Исчислен НДС с реализации (Документ "Реализация (акт, накладная, УПД). Раздел: Продажи – Реализация (акты, накладные, УПД))
1. Кнопка Реализация, вид операции Услуги. Заполните документ. Укажите Контрагента, Договор с ним, проверьте счета учета и сроки расчетов по ссылке в поле Расчеты. По кнопке Добавить заполните табличную часть документа. В колонке Номенклатура выберите из одноименного справочника вид выполненных работ или просто укажите текстовое наименование работ во 2-й подстроке. В колонке Счета учета по ссылке проверьте в открывшейся форме счет учета доходов, расходов и НДС. Заполните остальные колонки согласно договору и первичным документам.
2. Кнопка Провести. Посмотрите результат проведения документа.
Выставлен счет-фактура на реализацию (Документ "Счет-фактура выданный")
1. Если будет выставлен счет-фактура в документе реализации нажмите кнопку Выписать счет-фактуру, автоматически будет создан документ Счет-фактура выданный, его поля будут заполнены данными из документа-основания, а в форме документа-основания появится ссылка на созданный документ. По ссылке откройте документ Счет-фактура выданный, проверьте заполнение полей документа. Для вывода печатной формы счета-фактуры используйте кнопку Печать. Документ не формирует проводок.
2. Если в качестве первичного документа и счета-фактуры будет выставлен УПД со статусом "1" в документе реализации под табличной частью установите переключатель УПД в положение "Включено", при проведении документа реализации автоматически будет создан документ Счет-фактура выданный, поля документа будут заполнены данными из документа-основания. По ссылке в поле УПД откройте форму с настройками, перейти в документ Счет-фактура выданный можно по ссылке Все реквизиты. Для вывода печатной формы УПД используйте кнопку Печать. Документ не формирует проводок.
Оплата выполненных работ. Получены денежные средства в счет оплаты выполненных работ (Документ "Поступление на расчетный счет". Раздел Банк и касса – Банковские выписки)
Создайте документ по кнопке Поступление или откройте ранее созданный через "Клиент-банк" документ. Выберите Вид операции – "Оплата от покупателя".
1. Заполните документ. Укажите плательщика, поступившую сумму, договор, проверьте ставку и сумму НДС. В полях Счет расчетов, Счет авансов выберите счет 76.09 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами".
2. Кнопка Провести. Посмотрите результат проведения документа.
Погашена дебиторская задолженность заказчика за выполненные работы (Документ "Корректировка долга". Раздел: Продажи – Корректировка долга)
1. Кнопка Создать. В поле Вид операции выберите Прочие корректировки. В поле Дебитор укажите контрагента, по которому будет корректироваться дебиторская задолженность. В поле Кредитор укажите контрагента, по которому будет корректироваться кредиторская задолженность.
2. На закладке Дебиторская задолженность заполните остатки взаиморасчетов по кнопке Заполнить – Заполнить остатками взаиморасчетов. Проверьте сформированные данные о дебиторской задолженности. На закладке Кредиторская задолженность заполните остатки взаиморасчетов по кнопке Заполнить – Заполнить остатками взаиморасчетов. Проверьте сформированные данные о кредиторской задолженности.
3. Кнопка Провести и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
Прекращение обязательства банка по аккредитиву. Погашено обязательство банка по аккредитиву (Документ "Операция". Раздел: Операции – Операции, введенные вручную)
1. Кнопка Создать, вид документа Операция.
2. Заполните табличную часть по кнопке Добавить. В колонке Кредит укажите счет 008.01 "Обеспечения обязательств и платежей полученные" и аналитику к нему аналогично операции 1.1. Субконто 1 – выберите из справочника Контрагенты банк-эмитент аккредитива, субконто 2 – по ссылке "Показать все" откройте справочник Договоры и выберите элемент, соответствующий уведомлению об открытии аккредитива банком. В колонке Сумма укажите сумму погашенного обязательства по аккредитиву.
3. Кнопка Записать и закрыть.