Отложенные 0 Корзина 0

Составление УПД в "1С:Бухгалтерии" (Часть 2)

25 февраля 2021

2068

Время чтения: 10 мин.

#общие вопросы #инструкция #1С:Бухгалтерия #НДС

Нет времени читать? Отправить на почту

Выставление УПД плательщиком НДС при необлагаемых операциях в «1С:БП 3.0»

Отгрузка товаров

Регистрация операции отгрузки товаров покупателю в программе производится с помощью документ "Реализация (акт, накладная, УПД)" с видом операции "Товары (накладная, УПД)".

При заполнении документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" нужно указать в поле "от" - дату отгрузки товаров (соответствует дате отражения операции в учетной системе). В поле "Контрагент" - наименование покупателя товаров. В поле "Договор" - номер договора поставки. В поле "Счет на оплату" - сведения о номере и дате счета (если он выставлялся). С помощью гиперссылки Расчеты можно изменить счета расчетов с контрагентами и правила зачета аванса, которые, как правило, заполняются автоматически.

В табличной части документа нужно указать сведения о реализуемых товарах (наименование, количество, цена, сумма).

По гиперссылке Подписи документа учетной системы "Реализация (акт, накладная, УПД)" можно открыть дополнительное окно для указания уточняющей информации об участниках операции для автоматического заполнения соответствующих строк УПД в поле "Представитель" - сведения о представителе покупателя, уполномоченном на получение товаров (если такая информация была предварительно получена) для заполнения строки [15] УПД. В поле "Доверенность №" и "от" - сведения о выданной представителю покупателя доверенности (если такая информация была предварительно получена) для заполнения строки [8] УПД. В поле "Кто выдал" - наименование организации-получателя товаров для заполнения строки [8] УПД. В поле "Отпуск произвел" - сведения о лице, производившем отпуск товаров, для заполнения строки [10] УПД. В поле "Ответственный за оформление (для УПД)" - сведения о лице, ответственном за правильность оформления факта хозяйственной жизни, для заполнения строки [13] УПД.

Отгрузка товаров

По гиперссылке Доставка документа учетной системы "Реализация (акт, накладная, УПД)" можно открыть дополнительное окно для указания уточняющей информации о транспортировке груза (если указание таких сведений предусмотрено сторонами сделки и (или) целесообразно исходя из условий договора) для заполнения строки [9] УПД. Сведений об иных документах, являющихся неотъемлемыми приложениями к УПД (например, о паспортах, сертификатах соответствия и т.п.) для заполнения строки [12] УПД.

При доставке товаров силами привлеченной транспортной компании следует указать ее наименование в поле "Другой" и заполнить в строке "Сведения о транспортировке (для УПД)" номер и дату транспортной накладной перевозчика, а также, при необходимости, вид упаковки, массу нетто/брутто груза и т.д.

Для проведения документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" нужно нажать на кнопку Провести или Провести и закрыть.

Реализация товаров. Накладная, УПД

Просмотр и печать УПД

Просмотр и печать УПД можно выполнить из документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" по команде Печать.

Номер и дата УПД, указанные в строке (1) печатной формы документа, будут соответствовать номеру и дате документа "Реализация (акт, накладная, УПД)".

Из документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" в сформированный УПД также будут перенесены сведения о продавце и покупателе, грузоотправителе и грузополучателе, а также о реализуемом товаре (наименование, количество, цена, стоимость).

При этом в части, относящейся к счету-фактуре, в соответствии с рекомендациями налоговой будут проставлены прочерки для значений "В том числе сумма акциза" (графа 6), "Налоговая ставка" (графа 7), "Сумма налога, предъявляемая покупателю" (графа 8), "Цифровой код" и "Краткое наименование" страны происхождения товаров (графы 10 и 10а), "Номер таможенной декларации" (графа 11).

Поскольку в данном случае УПД применяется только как первичный учетный документ, то подписи под табличной частью счета-фактуры в строках "Руководитель организации или иное уполномоченное лицо" и "Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо" не проставляются.

Из режима просмотра и редактирования печатной формы документа можно внести в форму при необходимости дополнительные поля (строки), открыв макет для редактирования по команде Изменить макет из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще, сохранить УПД в соответствующей папке в выбранном формате с помощью кнопки или команды Сохранить из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще, направить УПД по электронной почте с помощью кнопки или по команде Отправить из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще.

Правая сторона УПД заполняется покупателем при приемке товара. Продавец должен только удостовериться в правильности указания покупателем всех необходимых сведений.

Также продавец должен проверить наличие на УПД необходимых подписей со стороны покупателя. При этом следует учитывать, что если лицом, ответственным за оформление факта хозяйственной жизни (строка [18]), является лицо, уполномоченное действовать по сделке от имени экономического субъекта (строка [15]), то в данной строке могут заполняться только сведения о должности и Ф.И.О. без повторения подписи.

Выставление УПД плательщиком НДС при передаче работ

Сдача работ исполнителем

Регистрация операции передачи результатов работ заказчику в программе производится с помощью документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" с видом операции "Услуги (акт, УПД)".

При заполнении документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" нужно указать в поле "от" - дату предъявления результатов работ заказчику, в поле "Контрагент" - наименование заказчика работ, в поле "Договор" - номер договора подряда, в поле "Счет на оплату" - сведения о номере и дате счета, в строке "Расчеты", нажав гиперссылку, можно изменить счета расчетов с контрагентом и правила зачета аванса, которые, как правило, заполняются автоматически.

По гиперссылке Реквизиты продавца и покупателя документа учетной системы "Реализация (акт, накладная, УПД)" можно открыть дополнительное окно для указания уточняющей информации об участниках операции для автоматического заполнения соответствующих строк УПД.

Сдача работ исполнителем

Поскольку для отражения операции реализации работ необходимо, чтобы результаты работ были не только переданы исполнителем, но и приняты заказчиком, то до приемки результатов работ, т.е. до появления подписи заказчика на УПД, документ "Реализация (акт, накладная, УПД)" не проводится.

В новом непроведенном документе "Счет-фактура выданный" все поля будут заполнены автоматически на основании данных документа "Реализация (акт, накладная, УПД)".

Внимание! Согласно позиции Минфина России днем выполнения работ, т.е. моментом определения налоговой базы по НДС, является день подписания акта сдачи-приемки работ заказчиком, поэтому счет-фактура должен выставляться не позднее пяти календарных дней со дня выполнения работ. В то же время УПД может составляться как в момент совершения факта хозяйственной жизни, так и до (после) него. При этом дата приемки результатов работ, указанная в строке [16] УПД, является более поздней по отношению к дате составления УПД, указанной в строке (1). Поскольку счет-фактура, являющийся частью комплексного документа УПД, считается выставленным только после подписания акта сдачи-приемки работ заказчиком, то до проставления подписи заказчика в УПД можно удалить флажок из поля "Выставлен (передан контрагенту)" и соответственно очистить дату выставления. После подписания УПД заказчиком и перед проведением документов "Реализация (акт, накладная, УПД)" и "Счет-фактура выданный" следует проставить флажок и дату выставления, указав в качестве последней - дату строки [16].

Сформированный документ "Счет-фактура выданный" также не проводится в учетной системе до сдачи-приемки результатов работ исполнителем заказчику.

В связи с тем, что документы "Реализация (акт, накладная, УПД)" и "Счет-фактура выданный" до принятия заказчиком результата выполненных работ не проводятся, УПД не будет зарегистрирован в книге продаж.

Просмотр и печать УПД

Просмотр и печать УПД можно выполнить из документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" по команде Печать. Также просмотреть и распечатать УПД можно из документа "Счет-фактура выданный" по команде Печать.

Из режима просмотра и редактирования печатной формы документа можно:

внести в форму при необходимости дополнительные поля (строки), открыв макет для редактирования по команде Изменить макет из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще;
сохранить УПД в соответствующей папке в выбранном формате с помощью кнопки или команды Сохранить из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще;
направить УПД по электронной почте с помощью кнопки или по команде Отправить из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще.

Правая сторона УПД заполняется заказчиком при приемке результатов работ. Исполнитель при получении документа от покупателя должен удостовериться в правильности указания исполнителем всех необходимых сведений и отразить соответствующую операцию в бухгалтерском и налоговом учете.

Приемка работ заказчиком

Исполнитель должен проверить наличие на УПД необходимых подписей со стороны заказчика. При этом следует учитывать, что если лицом, ответственным за оформление факта хозяйственной жизни (строка [18]), является лицо, уполномоченное действовать по сделке от имени экономического субъекта (строка [15]), то в данной строке могут заполняться только сведения о должности и Ф.И.О. без повторения подписи.

Для отражения исполнителем реализации работ после их приемки заказчиком на основании заполненного УПД нужно провести ранее сформированный в учетной системе документ "Реализация (акт, накладная, УПД)". Перед проведением документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" необходимо изменить его дату на дату, соответствующую дате приемки работ заказчиком и отраженную в строке [16] УПД.

Приемка работ заказчиком

При проведении документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" автоматически проводится и документ "Счет-фактура выданный".

Датой выставления счета-фактуры, являющегося составной частью УПД, признается дата принятия результатов работ заказчиком, то в документе "Счет-фактура выданный" можно:

проставить флажок в поле "Выставлен (передан контрагенту)", если ранее такой флажок был снят;
указать дату выставления, соответствующую дате строки [16] УПД, которая совпадает с датой проведенного документа "Реализация (акт, накладная, УПД)".

После внесения изменений документ "Счет-фактура выданный" его нужно перепровести с помощью кнопки Записать и закрыть или с помощью команды Провести из списка доступных команд, открываемого по кнопке Еще

Заказать звонок

Сэкономьте время! Оставьте заявку на консультацию специалиста 1С.

Ваше имя

Телефон *

Подтвердите, что вы не робот *

Нажимая на кнопку , Вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности

Вконтакте

Содержание статьи

Рассылка нашего блога

Электронная почта *

Политика конфиденциальности персональных данных.

Настоящая Политика конфиденциальности персональных данных (далее – Политика) действует в отношении всей информации, которую данный сайт, может получить о Пользователе во время использования (а также его субдоменов), его программ и его продуктов.
1. Определение терминов.
В настоящей Политике используются следующие термины:
– персональные данные – любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному юридическому или физическому лицу (субъекту персональных данных);
– оператор персональных данных – Администрация сайта (далее – Администрация) – сотрудники, уполномоченные на управление, которые организуют и (или) осуществляют обработку персональных данных, а также определяет цели обработки персональных данных, состав персональных данных, подлежащих обработке, действия (операции), совершаемые с персональными данными;
– обработка персональных данных – любое действие (операция) или совокупность действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств с персональными данными, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных;
– конфиденциальность персональных данных – обязательное для соблюдения оператором или иным получившим доступ к персональным данным лицом требование не допускать их распространения без согласия субъекта персональных данных или наличия иного законного основания.;
– сайт — это совокупность связанных между собой веб-страниц, размещенных в сети Интернет по уникальному адресу (URL), а также его субдоменах;
– субдомены – это страницы или совокупность страниц, расположенные на доменах третьего уровня, принадлежащие сайту, а также другие временные страницы, внизу который указана контактная информация Администрации;
– пользователь сайта (далее Пользователь) – лицо, имеющее доступ к сайту, посредством сети Интернет и использующее информацию, материалы и продукты сайта.
2. Общие положения.
2.1 Назначение политики конфиденциальности.
2.1.1. Настоящая Политика конфиденциальности устанавливает обязательства Администрации по неразглашению и обеспечению режима защиты конфиденциальности персональных данных, которые Пользователь предоставляет .
2.2. Права и обязанности сторон.
2.2.1. Пользователь вправе:
2.2.1.1. Принимать свободное решение о предоставлении своих персональных данных, необходимых для использования сайта, и давать согласие на их обработку.
2.2.1.2. Обновить, дополнить предоставленную информацию о персональных данных в случае изменения данной информации.
2.2.1.3. Пользователь имеет право на получение у Администрации информации, касающейся обработки его персональных данных, если такое право не ограничено в соответствии с федеральными законами. Пользователь вправе требовать от Администрации уточнения его персональных данных, их блокирования или уничтожения в случае, если персональные данные являются неполными, устаревшими, неточными, незаконно полученными или не являются необходимыми для заявленной цели обработки, а также принимать предусмотренные законом меры по защите своих прав.
2.2.2. Администрация обязана:
2.2.2.1. Использовать полученную информацию исключительно для целей, указанных в п. 3 настоящей Политики конфиденциальности.
2.2.2.2. Принять меры для хранения конфиденциальной информации в тайне,
не разглашать без предварительного письменного разрешения Пользователя, а также
не осуществлять продажу, обмен, опубликование, либо разглашение иными
возможными способами переданных персональных данных Пользователя,
за исключением п. 6.3. настоящей Политики Конфиденциальности.
2.2.2.3. Принимать меры предосторожности для защиты конфиденциальности персональных данных Пользователя согласно порядку, обычно используемого для защиты такого рода информации в существующем деловом обороте.
2.2.2.4. Осуществить блокирование персональных данных, относящихся к соответствующему Пользователю, с момента обращения или запроса Пользователя, или его законного представителя либо уполномоченного органа по защите прав субъектов персональных данных на период проверки, в случае выявления недостоверных персональных данных или неправомерных действий.
2.3. Использование сайта Пользователем означает согласие с настоящей Политикой конфиденциальности и условиями обработки персональных данных Пользователя.
2.4. В случае несогласия с условиями Политики конфиденциальности Пользователь должен прекратить использование сайта.
2.5. Настоящая Политика конфиденциальности применяется к сайту.
2.6. Администрация не проверяет достоверность персональных данных, предоставляемых Пользователем.
3. Цели сбора персональных данных.
3.1. Персональные данные Пользователя Администрация может использовать только в связи с заключением договора, стороной которого является субъект персональных данных. Персональные данные не распространяются, а также не предоставляются третьим лицам без согласия субъекта персональных данных и используются оператором исключительно для исполнения указанного договора и заключения договоров с субъектом персональных данных.
4. Правовые основания обработки персональных данных.
Правовым основанием обработки персональных данных является:
– федеральные законы и принятые на их основе нормативные правовые акты, регулирующие отношения, связанные с деятельностью оператора;
– уставные документы оператора;
– договоры, заключаемые между оператором и субъектом персональных данных;
– согласие субъекта на обработку персональных данных;
5. Объем и категории обрабатываемых персональных данных, категории субъектов персональных данных.
5.1. Персональные данные, разрешённые к обработке в рамках настоящей Политики конфиденциальности, предоставляются Пользователем путём заполнения форм на сайте и включают в себя следующую информацию:
5.1.1. имя Пользователя;
5.1.2. контактный телефон Пользователя;
5.1.3. адрес электронной почты (e-mail).
5.2. К категориям субъектов персональных данных относятся работники оператора.
Порядок и условия обработки персональных данных.
6.1. Обработка персональных данных Пользователя осуществляется без ограничения срока, любым законным способом, в том числе в информационных системах персональных данных с использованием средств автоматизации или без использования таких средств.
6.3. Персональные данные Пользователя могут быть переданы уполномоченным органам государственной власти Российской Федерации только по основаниям и в порядке, установленным законодательством Российской Федерации.
6.4. Администрация принимает необходимые организационные и технические меры для защиты персональной информации Пользователя от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий третьих лиц.
6.5. Администрация совместно с Пользователем принимает все необходимые меры по предотвращению убытков или иных отрицательных последствий, вызванных утратой или разглашением персональных данных Пользователя.
7. Разрешение споров.
7.1. До обращения в суд с иском по спорам, возникающим из отношений между Пользователем и Администрацией, обязательным является предъявление претензии (письменного предложения или предложения в электронном виде о добровольном урегулировании спора).
7.2. Получатель претензии в течение 30 календарных дней со дня получения претензии, письменно или в электронном виде уведомляет заявителя претензии о результатах рассмотрения претензии.
7.3. При не достижении соглашения спор будет передан на рассмотрение Арбитражного суда.
7.4. К настоящей Политике конфиденциальности и отношениям между Пользователем и Администрацией применяется действующее законодательство Российской Федерации.
8. Дополнительные условия.
8.1. Администрация вправе вносить изменения в настоящую Политику конфиденциальности без согласия Пользователя.
8.2. Новая Политика конфиденциальности вступает в силу с момента ее размещения на сайте, если иное не предусмотрено новой редакцией Политики конфиденциальности.

Настройки

Назад к списку