С января 2022 г. ломбарды ведут учет по отраслевым стандартам бухгалтерского учета Банка России и отражают операций по новому единому плану счетов и будут первый раз сдавать отчетность за 2022 год по новым требованиям законодательства.
Решение "1С:Ломбард" предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета ломбардов в соответствии с требованиями Банка России и регламентирующими документами. Возможности решения позволяют выполнить автоматизацию и ускорение в процессе предоставления займов, реализации и других операций ломбардами, обеспечивают автоматическое формирование отчетности, в том числе в формате XBRL, что позволяет полностью управлять ломбардом или сетью ломбардов, независимо от их количества.
В соответствии с Указанием Центрального Банка Российской Федерации «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» ломбардам необходимо предоставлять отчетность об операциях с денежными средствами. В этой статье мы расскажем, как сформировать отчет ломбарда об операциях с денежными средствами.
1. Зайдите в меню «Отчетность в Центробанк – Информация об операциях с денежными средствами». Выберите период формирования нового отчета и нажмем на кнопку «Создать».
2. Нажмите на кнопку «Заполнить – Заполнить все разделы». Для корректного заполнения отчета предварительно в карточке организации ломбарда должен быть установлен флаг «Некредитная финансовая организация» и указан код основной деятельности – 180. Это нужно для того, чтобы далее в форме Статьи ДДС можно было указать код вида операции НФО. В статьях ДДС, которые использует Ломбард в своих операциях с денежными средствами, заполнить соответствующие им коды видов операций НФО. В персональных настройках пользователя должны быть установлены статьи ДДС для выдачи займа, возврата займа и полученным начислениям, чтобы при отражении оплат из операций по залогам эти статьи ДДС подставлялись в документы оплаты.
3. В карточках банков указываются регистрационные номера банков, в которых открыты счета организации. При заполнении отчета эти данные будут автоматически вноситься в раздел 1. Для корректного заполнения отчета регистрационный номер банка и порядковый номер филиала должны быть длиной 4 символа.
4. По ссылке «Установить группу физ. лиц, не являющихся ИП» указываются группы контрагентов, не являющиеся индивидуальными предпринимателями. Операции с контрагентами – физическими лицами, входящими в указанную группу, при заполнении отчета будут попадать в раздел операций с физическими лицами. Иначе, данные операции будут попадать в разделы операций с индивидуальными предпринимателями.
5. Для того чтобы в отчет попадали операции, необходимо в статье ДДС указать код вида операции НФО в соответствии с классификатором. Для автоматического определения признака «Резидент» в табличной части «Операции, совершенные через кассу организации» в карточке залогодателя должны быть заполнены сведения о гражданстве.
6. По контрагентам необходимо проверить поля Страна регистрации. Если выбран вариант «РОССИЯ», то контрагент будет считаться резидентом. Если выбран другой вариант, то контрагент будет считаться нерезидентом. В разделе «Реквизиты НФО» для контрагента должен быть указан его тип в поле «Тип клиента по классификации ЦБ РФ». В зависимости от страны регистрации и типа клиента суммы по контрагенту будут попадать в соответствующие разделы отчета. Например, операции по типу клиента «ФЛ» со страной регистрации «РОССИЯ» попадут в раздел 1.1.3 или 2.1.3.
7. На титульном листе в поле «Признак нулевого отчета» если в разделах отчета отсутствуют данные, нужно вручную проставить значение «0».
