Для учета операций по приобретению сырья и материалов используются документы "Поступление (акт, накладная, УПД)" – для отражения поступления в БУ и НУ и "Поступление доп. расходов" - для включения в стоимость дополнительных расходов на приобретение.
1. Оплата поставщику в счет будущей поставки (предоплата)
Документ "Списание с расчетного счета". Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
Кнопка Списание. В поле Вид операции выберите Оплата поставщику
Заполните документ. Установите флажок Подтверждено выпиской банка.
Кнопка Провести. Посмотрите результат проведения документа.
2. Поступление материалов
2.1 Приняты к учету материалы
2.2 Учтен входной НДС
2.3 Зачтена предоплата
Документ "Поступление (акт, накладная, УПД)". Раздел: Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД).
Кнопка Поступление, вид операции документа – "Товары (накладная, УПД)".
Заполните документ. Укажите поставщика и договор с ним. В поле Склад выберите склад, где будут храниться материалы до передачи их в использование. По ссылке в поле Расчеты проверьте срок оплаты, счета учета расчетов и способ зачета аванса. По кнопке Добавить заполните табличную часть документа. В колонке Номенклатура выберите из справочника "Номенклатура" приобретенные материалы. В колонке Счет учета укажите счет учета приобретенных материалов. Заполните остальные колонки – укажите количество, цену, ставку НДС. Заполните остальные поля документа.
Кнопка Провести. Посмотрите результат проведения документа.
2.4 Входной НДС принят к вычету
Документ "Счет-фактура полученный".
Заполните поля Счет-фактура № и от в документе поступления, нажмите кнопку Зарегистрировать или проведите документ поступления. Автоматически будет создан документ Счет-фактура полученный, его поля будут заполнены данными из документа-основания, а в форме документа-основания появится ссылка на созданный документ.
По ссылке откройте документ Счет-фактура полученный. Проверьте заполнение полей документа и установленный флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. Если флажок снять, то вычет отражается регламентным документом Формирование записей книги покупок.
Кнопка Записать и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
3. Расходы на доставку материалов
3.1 Учтен входной НДС
Документ "Поступление доп. расходов". Раздел: Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД).
Выделите в списке документ-основание, которым в программе отражено поступление материалов. По кнопке Создать на основании выберите вид документа Поступление доп. расходов.
Заполните документ. В полях Документ № и от укажите номер и дату документа поставщика услуги по доставке. По ссылке в поле Расчеты проверьте счета учета расчетов, сроки расчетов с контрагентом, способ зачета аванса.
На закладке Главное укажите сумму дополнительных расходов на приобретение материалов, которую необходимо автоматически распределить по приобретенным номенклатурным позициям, и ставку НДС, а также выберите Способ распределения, в соответствии с которым будет распределяться сумма дополнительных расходов – пропорционально стоимости или количеству приобретенных материалов.
На закладке Товары табличная часть заполняется автоматически на основании данных документа поступления материалов.
Кнопка Провести и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
3.2 Входной НДС принят к вычету
Документ "Счет-фактура полученный".
Заполните поля Счет-фактура № и от в документе поступления услуг, нажмите кнопку Зарегистрировать или проведите документ поступления. Автоматически будет создан документ Счет-фактура полученный, его поля будут заполнены данными из документа-основания, а в форме документа-основания появится ссылка на созданный документ.
По ссылке откройте документ Счет-фактура полученный. Проверьте заполнение полей документа и установленный флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. Если флажок снять, то вычет отражается регламентным документом Формирование записей книги покупок.
Кнопка Записать и закрыть. Посмотрите результат проведения документа.
Для определения количества и стоимости материалов на складе воспользуемся отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету для счета 10.01 "Материалы".