Удержанный налог может не отразиться в приложении 1 к расчету по форме 6-НДФЛ. По такой ситуации зарегистрирована ошибка 50014476 (в приложении 1 к 6-НДФЛ с 2021 сумма НДФЛ, удержанная после окончания налогового периода, не заполняется, хотя дата заполнения отчета на титульном листе позже даты выплаты, при которой был удержан налог), которая будет исправлена в будущих версиях программы "1С:ЗУП 8". Планируется исправить: "1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3", версия 3.1.18. Планируется исправить: "1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3", версия 3.1.21
Если принято решение сдавать отчетность сейчас, то для устранения ошибки выпущен патч. Для версий программы 3.1.18.336/3.1.18.337 - EF_50013901_50014476_4, для 3.1.20.96/3.1.20.97 - EF_50013901_50014476.
Загрузка патчей в программах 1С
Создадим отчет 6-НДФЛ (с 2021 года) (раздел Отчетность, справки – 1С-Отчетность) за 2021 год. На титульном листе укажем дату отчета позднее даты выплаты декабрьской зарплаты (чтобы суммы перечисленного и удержанного налога с зарплаты за декабрь были отражены в отчете за 2021 год).
Если патч не установлен, то при заполнении расчета в приложении 1 сумма удержанного налога за декабрь отражена не будет. Удержанный НДФЛ меньше на сумму исчисленного налога с декабрьской зарплаты.
После установки патча удержанный налог заполнится правильно.