Чтобы банки не обращали взыскание на суммы, с которых нельзя производить удержания в соответствии с Федеральным законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ, все лица, выплачивающие гражданам заработную плату и иные доходы, обязаны указывать в расчетных документах специальные коды по доходам. В распоряжениях о переводе денежных средств, являющихся заработной платой, ставится код вида дохода.
Выплата заработной платы на банковские карты сотрудников для бюджетных и автономных учреждений в "1С:БГУ 8 1.0"
1. Предварительные настройки
1.1. Для отражения расчетов по заработной плате в справочнике Контрагенты необходимо создать условного контрагента Все сотрудники. В реквизите Вид контрагента указывается Физическое лицо.
1.2. Для оформления выплаты зарплаты сотрудникам на банковские карты необходимо создать Банковский счет - зарплатный счет учреждения. На закладке Реквизиты корреспондента созданного зарплатного счета следует включить опцию Редактировать реквизиты корреспондента и указать наименование, ИНН и КПП банка получателя.
2. Перечисление заработной платы
2.1. Для отражения перечисления заработной платы на банковские карты сотрудников в программе можно использовать два документа меню Казначейство/Банк. Заявку на кассовый расход и Платежное поручение.
Денежные средства для выплаты заработной платы перечисляются организацией общей суммой на специальный зарплатный счет. К документу перечисления прилагается реестр сотрудников с указанием их лицевых счетов и сумм, подлежащих зачислению на каждый счет.
2.2. Рассмотрим вариант перечисления заработной платы документом Платежное поручение.
При вводе нового документа реквизит Дата устанавливается автоматически по текущей дате компьютера, дату можно изменить вручную. Номер - присваивается после записи.
При заполнении документа в первую очередь указывается вид операции.
Далее заполняются реквизиты шапки документа. Лицевой счет - лицевой счет, с которого перечисляются средства, Получатель платежа - условный контрагент Все сотрудники, Счет получателя - зарплатный счет учреждения, ИФО - выбирается из справочника Источники финансового обеспечения, заполняется при необходимости, Счет кредита – из списка выбирается счет бухгалтерского учета кассовых расходов, Заб. счет по кредиту - из списка выбирается забалансовый счет для учета денежных средств в разрезе кодов бюджетной классификации.
2.3. На закладке Назначение платежа заполняется Сумма платежа - сумма к перечислению, Договор или иное основание возникновения обязательств - из одноименного справочника выбирается договор организации с банком на перечисление заработной платы, Назначение платежа - многострочное текстовое поле для ввода информации о назначении платежа, Очередность платежа - номер группы очередности платежа в соответствии со ст. 855 ГК РФ, Вид платежа - вид платежа, Срок платежа - в соответствии с Положением о безналичных расчетах реквизит не заполняется до указаний Банка России, Удержание по исполнительному листу.
В табличной части закладки приводится расшифровка суммы платежа в разрезе КФО, КПС и КЭК.
2.4. Далее заполняется закладка Бухгалтерские операции. Здесь приводятся корреспонденции, которые будут сформированы при проведении документа. Большинство реквизитов заполняются автоматически значениями, заданными в шапке документа и на закладке Назначения платежа. При необходимости их можно изменить.
2.5. Для заполнения поля 110 Код выплат на закладке Налоговый платеж в реквизите Тип платежа из выпадающего списка следует выбрать 1 - перевод физическим лицам.
2.6. На закладке Плательщик/Получатель приводится информация, заданная в справочниках Учреждения, Лицевые счета, Контрагенты, Банковские и казначейские счета. При этом в группе реквизитов Получатель будут выведены наименование банка и его реквизиты из расчетного счета получателя. Значения реквизитов на этой закладке при необходимости можно отредактировать для конкретного платежа.
После записи документа можно распечатать платежное поручение или заявку на кассовый расход.
Проведение документов Платежное поручение и Заявка на кассовый расход возможно только после установки флага Оплачено на закладке Исполнение.
2.8. После проведения документа можно просмотреть сформированные проводки.
3. Отчеты, формируемые на основании введенных данных
Перечисление заработной платы на банковские карты сотрудников отражается в Журнале операций № 2 с безналичными денежными средствами по ф. 0504071 меню Бухгалтерский учет - Регламентированные регистры бухгалтерского учета.
Выплата заработной платы на банковские карты сотрудников для бюджетных и автономных учреждений в "1С:БГУ 8 2.0"
1. Предварительные настройки
1.1. Для отражения расчетов по заработной плате в справочнике Контрагенты необходимо создать условного контрагента Все сотрудники. В реквизите Вид контрагента указывается Физ. лицо.
1.2. Для оформления выплаты зарплаты сотрудникам на пластиковые карты необходимо создать Банковский счет - зарплатный счет учреждения. В карточке созданного зарплатного счета следует включить опцию Редактировать реквизиты корреспондента и указать наименование, ИНН и КПП банка получателя.
2. Перечисление заработной платы
2.1. Для отражения перечисления заработной платы на банковские карты сотрудников можно использовать два документа раздела Денежные средства - Расчетно-платежные документы. Заявка на кассовый расход и Платежное поручение.
Денежные средства для выплаты заработной платы перечисляются организацией общей суммой на специальный зарплатный счет. К документу перечисления прилагается реестр сотрудников с указанием их лицевых счетов и сумм, подлежащих зачислению на каждый счет.
2.2. Рассмотрим вариант перечисления заработной платы документом Платежное поручение.
При вводе нового документа реквизит Дата устанавливается автоматически по текущей дате компьютера, дату можно изменить вручную. Номер - присваивается после записи.
В шапке документа заполняются реквизиты Лицевой счет - лицевой счет, с которого перечисляются средства, Кор. счет - выбирается из выпадающего списка, Получатель - условный контрагент Все сотрудники, Счет получателя - зарплатный счет учреждения, Договор - договор организации с банком на перечисление заработной платы, ИФО - выбирается из справочника Источники финансового обеспечения, заполняется при необходимости.
2.3. На закладке Назначение платежа заполняются реквизиты Сумма платежа - сумма к перечислению, Назначение платежа - многострочное текстовое поле для ввода информации о назначении платежа, Очередность платежа - номер группы очередности платежа в соответствии со ст. 855 ГК РФ, Срок платежа - в соответствии с Положением о безналичных расчетах реквизит не заполняется до указаний Банка России.
В табличной части закладки приводится расшифровка суммы платежа в разрезе КФО, КПС и КЭК.
2.4. Реквизиты закладки Плательщик/Получатель заполняются автоматически на основании выбранных значений реквизитов Организация, Лицевой счет, Получатель и Счет получателя. При этом в группе реквизитов Получатель будут выведены наименование банка и его реквизиты из расчетного счета получателя. Значения реквизитов на этой закладке при необходимости можно отредактировать для конкретного платежа.
2.5. Для заполнения поля 110 Код выплат на закладке Налоговый платеж в реквизите Тип платежа из выпадающего списка следует выбрать 1 - перевод денежных средств физическим лицам за счет средств бюджетов не заполняется.
2.6. На закладке Бухгалтерская операция из справочника выбирается вид типовой операции, в соответствии с которым должны формироваться проводки.
Далее необходимо заполнить реквизиты Счет кредита, КПС для счета 201.10 – выбирается из справочника КПС.
Распечатать платежное поручение или заявку на кассовый расход можно после записи документа.
2.8. Проведение документа Платежное поручение возможно только после установки статуса Исполнен, который устанавливается автоматически при загрузке выписки.
Статус Исполнен также может быть заполнен вручную с помощью формы Статус исполнения документа, для открытия которой используется ссылка В работе в шапке документа Платежное поручение.
При установке флажка Оплачено статус исполнения документа становится Исполнен после записи по кнопке Записать и закрыть.
2.9. После проведения документа можно просмотреть сформированные проводки.
3. Отчеты, формируемые на основании введенных данных
Записи по операциям перечисления заработной платы на банковские карты сотрудников производятся в Журнал операций № 2 с безналичными денежными средствами по ф. 0504071 меню Бухгалтерский учет - Регламентированные регистры бухгалтерского учета.
