C 01.01.2021 работодатель обязан выдавать сотруднику справку о доходах и суммах налога по новой форме согласно приказу ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-/753.
В этой статье мы расскажем как составить справку для сотрудника в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред. 3) и в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0).
Формирование справки о доходах и суммах НДФЛ для сотрудника в программе «1С:ЗУП 3»
Для составления справки о доходах и суммах налога физического лица, выдаваемых сотрудникам, предназначен документ «2-НДФЛ для сотрудников».
1. Раздел «Налоги и взносы» - «Все документы по НДФЛ»
2. Кнопка Создать.
3. В поле «Год» выберите год, за который формируются сведения.
4. В поле «Сотрудник» выберите сотрудника из справочника «Физические лица», которому необходимо сформировать справку о его доходах и суммах налога.
5. В поле «Формировать» выберите «Сводно», если необходимо составить единую справку по всем доходам сотрудника для представления, например, в банк или в другие организации и учреждения. Выберите «В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога», если необходимо составить справку в разрезе кодов ОКТМО/КПП указанных в поле ОКТМО/КПП и ставок налога.
6. В поле ОКТМО/КПП предлагаются только те ОКТМО/КПП, по которым есть зарегистрированные доходы физического лица, автоматически выбирается ОКТМО/КПП по последнему месту получения доходов. При формировании справки «сводно» этот список также дополняется регистрацией головной организации, даже если по ней не было дохода.
7. В поле ИФНС автоматически указывается код налогового органа, где зарегистрирована организация, обособленное подразделение или территория. Код ИФНС указывается также в справочнике «Регистрация в налоговом органе».
8. В поле «Дата» укажите дату составления справки.
9. На закладках 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% в табличной части отображаются начисленные физическому лицу доходы, помесячно, облагаемые соответственно по ставкам налога 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% и предоставленные вычеты.
10. В другой табличной части отображаются предоставленные налоговые вычеты.
11. В разделах «Суммы дохода» и «Суммы налога» отображаются суммы дохода и налога по каждой закладке.
12. На закладке «Личные данные» отображаются данные о физическом лице, для которого составляется справка о его доходах и сумма налога.
13. В нижней части формы документа по ссылке «Подписи» в полях «Подписал», «Должность», «Телефон» автоматически указываются Ф.И.О. и должность лица, которое подписывает данную справку, и телефон.
14. Кнопка «Провести».
15. Для проверки корректности заполненных данных можно воспользоваться встроенной проверкой по кнопке «Проверить»
16. Для формирования и печати справки о доходах и суммах налога физического лица используйте кнопку «Справка о доходах» (2-НДФЛ)
Формирование справки о доходах и суммах НДФЛ для сотрудника в программе «1С:БП 3.0»
Для составления справки о доходах и суммах налога физического лица, выдаваемой сотрудникам, предназначен документ «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников».
1. Раздел «Зарплата и кадры» - «2-НДФЛ для сотрудников».
2. Кнопка «Создать».
3. В поле «Год» выберите год, за который формируются сведения.
4. В поле «Сотрудник» укажите сотрудника из справочника «Физические лица», которому необходимо сформировать справку о его доходах и суммах налога.
5. В поле «Формировать» выберите «Сводно», если необходимо составить единую справку по всем доходам сотрудника для представления, например, в банк или в другие организации и учреждения. Выберите «В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога», если справка составляется для указанной комбинации ОКТМО и КПП в поле ОКТМО/КПП и ставок налога.
6. В поле «ОКТМО/КПП» автоматически указывается ОКТМО/КПП выбранной организации.
7. В поле «ИФНС» автоматически указывается код налогового органа, где зарегистрирована организация или обособленное подразделение.
8. В поле «Дата» укажите дату составления справки.
9. На закладках 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% в табличной части отображаются начисленные физическому лицу доходы, помесячно, облагаемые соответственно по ставкам налога 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% и предоставленные вычеты. Доход, облагаемый по ставкам 10% и 5% вводится вручную.
10. В другой табличной части отображаются предоставленные налоговые вычеты.
11. В разделах «Суммы дохода» и «Суммы налога» отображаются суммы дохода и налога по каждой закладке.
12. На закладке «Личные данные» отображаются данные о физическом лице, для которого составляется справка о доходах.
13. В нижней части формы документа по ссылке «Подписи» в полях «Подписал», «Должность», «Телефон» укажите Ф.И.О. и должность лица, которое подписывает данную справку, и телефон.
14. Кнопка «Провести».
15. Для проверки корректности заполненных данных можно воспользоваться встроенной проверкой по кнопке «Проверить».
16. Для формирования и печати справки о доходах и суммах налога физического лица используйте кнопку «Справка о доходах» (2-НДФЛ)
