В целях реализации национальной системы прослеживаемости налогоплательщики НДС при реализации прослеживаемых товаров обязаны выставлять счета-фактуры только в электронной форме и указывать в счете-фактуре реквизиты прослеживаемости: регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости; количественную единицу измерения товара, используемую в целях осуществления прослеживаемости; количество товара, подлежащего прослеживаемости, в количественной единице измерения товара, используемой в целях осуществления прослеживаемости.
Исправление РНПТ при реализации прослеживаемых товаров в "1С:Бухгалтерии 8" (Вариант 1)
Исправление РНПТ при реализации прослеживаемых товаров в "1С:Бухгалтерии 8" (Вариант 2)
Исправление РНПТ при покупке прослеживаемых товаров в "1С:Бухгалтерии 8" (Вариант 1)
Данный вариант является предпочтительным, поскольку в учетной системе документы "Счет-фактура выданный" и "Счет-фактура полученный" не имеют самостоятельной табличной части и, кроме того, все движения по регистрам НДС и регистрам прослеживаемости производятся документами "Корректировка реализации" и "Корректировка поступления".
Получение и отражение в учете входящего исправленного УПД
Получение электронного исправленного счета-фактуры и документа об отгрузке прослеживаемых товаров, т.е. электронного исправленного УПД, от продавца производится при выполнении команды Отправить и получить электронные документы и по команде Отправить и получить из формы списка документов "Текущие дела ЭДО".
При работе информационной базы в режиме клиент-сервер можно установить расписание получения электронных документов, выполнив соответствующую настройку параметров обмена электронными документами с контрагентами.
Полученный от продавца электронный исправленный УПД автоматически помещается в папку "Отразить в учете" списка входящих документов формы "Текущие дела ЭДО".
Если в графе "Способ обработки" формы "Настройка отражения документов в учете" будет установлено значение "Автоматически", то при получении электронного исправленного УПД, включающего счет-фактуру и первичный документ, в графе "Отражение в учете" сразу появится гиперссылка на новые автоматически созданные документы учета, а в учетной системе будут сразу автоматически сформированы два документа учетной системы: "Корректировка поступления" и исправленный "Счет-фактура полученный". Если в настройках получения будет стоять способ обработки "Вручную в форме электронного документа", то при получении исправленного электронного УПД в папке "Отразить в учете" в графе "Отражение в учете" будет стоять гиперссылка со значением Создать документы, при переходе по которой откроется форма "Подбор документов учета" для создания соответствующих документов в учетной системе.
Просмотреть содержимое поступившего электронного исправленного УПД можно, дважды щелкнув по активной строке из списка "Текущие дела ЭДО". В форме просмотра поступившего электронного исправленного УПД отражаются исправленные сведения о РНПТ в отношении приобретенных прослеживаемых товаров. На соответствующих закладках формы просмотра поступившего электронного УПД отражается информация о подписях электронного документа, а также текст сопроводительной записки при ее наличии.
Открыть новые автоматически созданные документы учетной системы "Корректировка поступления" и исправленный "Счет-фактура полученный" можно по гиперссылке в графе "Отражение в учете" из списка входящих документов формы "Текущие дела ЭДО", выбрав соответствующее значение в открывающейся форме "Выберите значение", по гиперссылке в строке "Документ учета" из формы просмотра поступившего электронного УПД, из списка документов поступлений "Корректировка поступления".
В учетной системе документы "Корректировка поступления" и исправленный "Счет-фактура полученный" будут сформированы датой получения файла электронного УПД.
В новом документе "Корректировка поступления", сформированном на основании полученного электронного исправленного УПД, на закладке "Главное" в поле "Вид операции" будет установлено значение "Исправление в первичных документах", а в поле "Отражать корректировку" - значение "Во всех разделах учета".
На закладке "Товары" будут размещены сведения о приобретенных товарах до и после изменений.
Если исправляются сведения о РНПТ прослеживаемых товаров, то в табличной части документа "Корректировка поступления" в строках, содержащих прослеживаемые товары, будут размещены в графе "Номенклатура" рядом с наименование товара - специальный значок, в графе "Таможенная декларация или РНПТ" - информация о РНПТ прослеживаемых товаров до и после изменения. В информационной строке состояния электронного обмена документа "Корректировка поступления" будет содержаться гиперссылка Требуется подписание.
Перейти в новый документ исправленный "Счет-фактура полученный" можно по гиперссылке в графе "Отражение в учете" из списка входящих документов формы "Текущие дела ЭДО", выбрав соответствующее значение в открывающейся форме "Выберите значение", по гиперссылке в строке "Документ учета" из формы просмотра поступившего электронного УПД, из списка документов поступлений "Счета-фактуры полученные", из списка связанных документов, открываемого по кнопке документа "Корректировка поступления".
В новом документе исправленный "Счет-фактура полученный", который также формируется на основании полученного электронного исправленного УПД, автоматически заполняются сведения.
В поле "Код вида операции" будет указано значение "01", которое соответствует приобретению товаров, имущественных прав, получению.
Переключатель "Составлен" будет стоять в положении "В электронном виде". Состояние обменного процесса в отношении полученного электронного исправленного УПД отражается в информационной строке документа исправленный "Счет-фактура полученный", где будет размещена гиперссылка Требуется подписание.
Обработка подтверждения оператора и формирование извещения о получении УПД
Покупатель получает от оператора ЭДО не только входящий исправленный УПД, но и подтверждение даты отправки файла исправленного УПД ему оператором ЭДО. Дата отправления, указанная в этом подтверждении оператора, будет признаваться датой получения исправленного счета-фактуры покупателем.
Просмотреть содержимое поступившего подтверждения оператора можно, дважды щелкнув по соответствующей строке в форме просмотра поступившего электронного УПД.
Дата отправки оператором ЭДО файла электронного счета-фактуры будет отражена в строке "Получен" документа исправленный "Счет-фактура полученный".
Если сторонами сделки согласована обязанность покупателя направлять продавцу извещение о получении счета-фактуры в соответствии с п. 19 Порядка обмена, то покупатель должен сформировать, подписать и отправить извещение о получении счета-фактуры для продавца.
Формирование извещения происходит в программе автоматически. При работе информационной базы в режиме клиент-сервер можно установить расписание отправки электронных документов, выполнив соответствующую настройку параметров обмена электронными документами с контрагентами.
Формирование и отправка продавцу информации об оформляемой сделке
Если претензий к показателям исправленного УПД нет, то покупатель должен сформировать, подписать и отправить исправленный УПД. Сформировать УПД покупатель может по кнопке Подписать и отправить из папки "Подписать" списка входящих документов формы "Текущие дела ЭДО", выполнив команду Подписать и отправить из формы просмотра поступившего электронного исправленного УПД.
Просмотреть содержимое электронного исправленного УПД можно по команде Просмотреть электронный документ из списка команд, из списка "Текущие дела ЭДО".
На соответствующих закладках формы просмотра УПД отражается информация о подписях и статусах электронного документа, а также текст сопроводительной записки при ее наличии.
Сформированную информацию покупателя необходимо подписать и отправить продавцу. Эти процедуры выполняются в порядке, предусмотренном для подписания и отправки всех электронных документов. После отправки оператору исправленного УПД покупатель должен получить от оператора ЭДО подтверждение о получении УПД.
До момента получения этого служебного документа в списке "Текущие дела ЭДО" поступивший электронный исправленный УПД будет размещаться в папке "На контроле" списка входящих документов.
После поступления от оператора ЭДО подтверждения о получении УПД обмен электронным исправленным УПД у покупателя будет завершен. После завершения обмена электронным УПД в строке состояния документов "Корректировка поступления" и исправленный "Счет-фактура полученный" будет отражена гиперссылка Завершен.
В форме просмотра электронного исправленного УПД можно удостовериться, что документ подписан обеими сторонами сделки, а также в том, что все необходимые служебные документы, сопровождающие обмен электронным УПД, получены и отправлены.
